Usługi aktuarialne

W ostatnich latach metody oparte na uczeniu maszynowym (sieci neuronowe, drzewa decyzyjne, clustering) otwierają nowe horyzonty w kluczowych obszarach funkcjonowania firmy ubezpieczeniowej.

Stosujemy metody uczenia maszynowego w takich obszarach, jak:

• pricing produktów masowych (np. OC ppm), gdzie doskonale uzupełniają one powszechnie stosowane techniki GLM,

• retencja klientów, poziom odnowień, gdzie pozwalają na wgląd w główne czynniki zachowań, 

• underwriting – poprzez odnajdywanie wzorców danych stojących za dobrą selekcją ryzyk,

• fraud – poprzez analizę wzorców i wyjątków.

W większości wypadków wdrożenie analityki predyktywnej może być wsparte zrobotyzowaną automatyzacją procesów, gdzie współpracujemy z dedykowanym zespołem KPMG.

Nasze rozwiązania dostarczamy najczęściej w systemach R i Python. Platformy te są elastyczne, tanie i lekkie we wdrożeniu – stały się one standardem uzupełniającym możliwości rozwiązań komercyjnych. 

Dzięki współpracy między zespołami w ramach KPMG jesteśmy w stanie wdrożyć zrobotyzowaną automatyzację procesów (RPA – Robotic Process Automation) w obszarach obejmujących rutynowe działania wokół procesów raportowych, ze szczególnym uwzględnieniem naliczeń rezerw oraz obsługi modeli aktuarialnych.

Główne korzyści dla zakładów ubezpieczeń wynikające z implementacji RPA to:

• poprawa efektywności,

• ograniczenie błędów operacyjnych związanych z działaniem ludzkim, 

• utrzymanie ciągłości działania procesu,

• wykorzystanie narzędzi 24/7,

• poprawa transparentności i audytowalności procesów.

Jak korzyści te są osiągane? RPA pozwala na: 

• uruchomienie procesu w zadanych warunkach i prowadzenie procesu bez udziału człowieka. W przypadku aktuariatu może to być np. zautomatyzowanie wyliczeń wymogów kapitałowych SCR zgodnie z formułą standardową Solvency II i wykorzystaniem modeli częściowych,

• zakończenie procesu, zrobienie raportu i przesłanie go odbiorcy,

• automatyzację kontroli, tworzenie logów obejmujących historię działań i wyjątków,

• dzięki lekkim narzędziom IT automatyzacja może być łatwo i tanio dostosowywana do zmieniających się w czasie wymogów procesu. 

Poza wdrożeniem automatyzacji nasze doradztwo obejmuje także:

• budowę lub przegląd modeli aktuarialnych,

• analizę kontroli w procesach (kompletność, adekwatność, what can go wrong?),

• dokumentację procesów. 

Usługi w obszarze mają na celu wsparcie w tworzeniu nowych produktów, odnawianie istniejących i wsparcie w optymalizacji procesów związanych z zarządzaniem produktami.

Nasze usługi związane z zarządzaniem produktami obejmują następujące obszary:

• tworzenie biznes planu i strategii produktowej,

• analizy rynkowe, przygotowywanie benchmarków, 

• pricing produktów (patrz – osobny punkt),

• przegląd linii produktowej produktów i wypracowanie modyfikacji,

• przeprowadzanie testów zyskowności i analiz scenariuszowych,

• komplementarność kapitałowa względem istniejącego portfela pod Solvency II, 

• optymalizacja procesu rozwoju i wyceny produktów,

• automatyzacja procesu aktualizacji taryf,

• dokumentacji z procesu taryfikacji.

Krytycznym elementem zarządzania produktem jest jego wycena. Z uwagi na wymagające środowisko biznesowe zakładom ubezpieczeń nie jest łatwo wyprzedzić konkurencję, zwłaszcza na rynku masowym. Warunkami koniecznymi uzyskania w tym obszarze przewagi rynkowej jest znalezienie nisz ryzyk pro-selektywnych i  anty-selektywnych, właściwy model elastyczności cenowej oraz uwzględnienie tych elementów w taryfikacja składek. Widoczne to jest zwłaszcza w ubezpieczeniach OC ppm.

Nasze usługi obejmują:

• weryfikację i optymalizację istniejących w firmie aktuarialnych modeli liniowych (GLM),

• wdrożenie metod nieliniowych, opartych na technikach uczenia maszynowego, uzupełniając modele GLM i stosujące je platformy komercyjne; 

• uzupełnienie bazy o dodatkowe dane ze źródeł zewnętrznych,

• implementację modeli elastyczności cenowej,

• optymalizację procesu wyceny składek, w tym czasu wyliczeń.

Business Intelligence (BI) daje możliwość wydajnego i dokładnego planowania, budżetowania i raportowania, a także pomaga w podejmowaniu decyzji oraz w monitorowaniu wyników w czasie rzeczywistym.

Oferta KPMG dla firmy ubezpieczeniowej obejmuje wgląd w:

• czynniki szkodowości: analiza średniej szkody, częstości szkód, burning cost,

• czynniki sprzedaży: analiza średniej składki, hit ratio, CTR, 

• dynamikę sprzedaży po kanałach i geografii,

• analizę trendów,

• analizę scenariuszową.

BI pozwala na wizualizację danych i KPI w czasie rzeczywistym i elastyczne tworzenie dashboardów. 

Celem tej usługi jest wdrożenie analizy bieżącego wyniku operacyjnego w podziale na: zysk z marży na ryzyku ubezpieczeniowym, zysk z opłat administracyjnych i zysk z opłat za zarządzanie aktywami. Pozwala to na identyfikację przyczyn zmienności wyniku operacyjnego i na wgląd w jego długofalowe trendy.

Prowadzimy też analizę źródeł wartości ekonomicznej portfela ubezpieczeń. Bazą do tego typu analiz jest przegląd i dokonywanie wyceny wartości wg MCEV.

W ramach prowadzenia procesów transakcyjnych wspieramy stronę transakcji w ustaleniu właściwej wartości rezerw, wyceny przyszłych zysków, przeglądzie założeń i metodologii  MCEV, ustaleniu MCEV i wartości przyszłego nowego biznesu, znajdujemy luki w efektywności i korzyści z synergii procesów finansowych. Przeprowadzamy due diligence aktuarialne i systemu zarządzania ryzykiem.

Dobre dopasowanie aktywów i zobowiązań pozwala na zwiększenie przewidywalności wyników, minimalizację wpływu ryzyk rynkowych na kondycję firmy, zmniejszenie wymogów kapitałowych w ramach Solvency II.

Wspieramy w stworzeniu takiej polityki inwestycyjnej, by portfel aktywów był dobrze dopasowany do zobowiązań. Wyznaczamy stopień uwolnienia kapitałów oraz wdrażamy proces ALM (asset/liability management), który pozwala na ciągłe zarządzanie dopasowaniem oraz na szybką reakcję na materializację ryzyk rynkowych.

Biorąc pod uwagę wagę i liczbę zmian dotyczącą metod wyceny i rozpoznawania rezerw ubezpieczeniowych w ramach IFRS 17 nasz zespół służy pomocą w procesie ich wdrożenia, w szczególności w następujących obszarach:

• analiza luk w obecnie istniejących procesach (GAP analysis),

• zaprojektowanie procesu wdrożenia (Roadmap),

• wstępna ocena wpływu zastosowania nowego standardu na bilans i rachunek zysków i strat (high level impact assessment), 

• zaprojektowanie modeli przepływów finansowych na potrzeby wyceny rezerw techniczno-ubezpieczeniowych,

• stworzenie metodyki, procedur i procesów wyznaczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnych z nowym standardem łącznie z wyceną i ujęciem ich uwolnienia w rachunku zysków i strat,

• analiza zgodności metodyki, procedur i procesów utworzonych przez klienta z nowym standardem,

• adaptacja istniejących procesów raportowych do nowych wymogów, 

• pomoc w zdefiniowaniu oraz wdrożenie procesów służących do wyznaczenia KPI przystających do raportowania IFRS.

Wspieramy zakłady ubezpieczeń w wielu aspektach związanych z przeprowadzeniem procesu wyliczeń zgodnie z dyrektywą Solvency II. Wykorzystujemy też wiedzę z zakresu zarządzania ryzykiem, reasekuracji, wyceny kapitału i ALM do optymalizacji pozycji kapitałowej firmy.

Nasze usługi obejmują:

• wycenę i weryfikację rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z zasadami wypłacalności (BEL  & Risk Margin),

• wycenę i weryfikację kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR) – modele wewnętrzne i formuła standardowa, 

• wsparcie w tworzeniu i prowadzeniu projektu budowy modelu wewnętrznego SII,

• walidację i przegląd modeli wewnętrznych,

• przygotowanie i prowadzenie aplikacji o model wewnętrzny przed urzędem nadzoru lub College of Supervisors,

• optymalizację wymogów kapitałowych, 

• efektywne wdrożenie procesu oceny własnej ryzyka i wypłacalności (ORSA) oraz zarządzania dopasowaniem aktywów i zobowiązań (ALM),

• zarządzanie jakością danych – stratyfikację zbiorów danych i wdrożenie procesu ciągłej poprawy jakości kluczowych danych,

• efektywne wdrożenie funkcji aktuarialnej i funkcji zarządzania ryzykiem.

Usługi w tym obszarze mają na celu zapewnienie, że dane finansowe raportowane przez naszych klientów są sporządzone zgodnie z najlepszymi światowymi praktykami aktuarialnymi oraz odpowiednimi standardami sprawozdawczości finansowej.

Nasze usługi związane z sprawozdawczością finansową obejmują następujące obszary:

• wycena i przegląd wyceny rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych kosztów akwizycji (zgodnie z następującymi standardami: PSR, MSSF, US GAAP),

• klasyfikacja produktów (zgodnie z następującymi standardami: MSSF, US GAAP), 

• przygotowywanie niezależnych opinii aktuariusza o wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.

Poza wymienionymi powyżej, świadczymy również usługi w poniższych obszarach:

• audyty i przeglądy aktuarialne,

• optymalizacja i przegląd reasekuracji,

• szkolenia aktuarialne, 

• tworzeniu programu opcji menedżerskich,

• wsparcie w kontaktach z organem nadzoru,

• outsourcing personalny.