Governance, Transparenz und Vertrauen fördern
Unternehmen müssen nicht nur Steuern auf ihren Gewinnen zahlen, sondern auch eine Vielzahl an Vorschriften und Regulierungen rund um Steuern und Berichterstattung auf nationaler und internationaler Ebene einhalten. In einem Umfeld steigender Transparenz- und Kontrollanforderungen sowie immer neuer Prioritäten und Standards reicht es daher nicht mehr aus, Steuern pünktlich und gemäss dem geltenden Gesetz zu zahlen.
Aus unserer Sicht ist die Steuerbuchhaltung eine wichtige Voraussetzung für Governance, Transparenz und Vertrauen. Fokus auf die Steuerbuchhaltung gewährleistet nicht nur die Einhaltung finanzieller und nicht-finanzieller Standards bei der Berichterstattung, sondern unterstützt Sie auch bei der Optimierung Ihrer Finanzkennzahlen, untermauert Ihre allgemeine Geschäftsstrategie und ermöglicht Ihnen, die Erwartungen von Investoren und Stakeholdern zu erfüllen.
Die Spezialisten in unserem Tax Accounting Team sind Expertinnen und Experten für nationales und internationales Steuerrecht und kennen zudem sämtliche steuerlichen Aspekte der finanziellen und nicht-finanziellen Berichterstattungs- und Rechnungslegungsstandards. Darüber hinaus haben sie die Entwicklungen von BEPS 2.0 genau im Blick und führen Sie bei Bedarf kompetent durch die neuen Steuervorschriften, die sich aus Säule 2 («Pillar II») sowie aus künftigen OECD-Initiativen ergeben. Zudem unterstützen wir Sie bei der Berücksichtigung der Auswirkungen der Nachhaltigkeitsdebatte auf die Steuern, insbesondere in Bezug auf ESG-Berichtsanforderungen.
Die Steuerbuchhaltung liefert Ihnen wichtige Finanzinformationen, die Sie bei der Entscheidungsfindung und Governance unterstützen können. Durch die Analyse Ihrer Steuerpositionen können Sie sowohl die konkreten steuerlichen Auswirkungen als auch die Folgen verschiedener Geschäftsentscheidungen – wie Fusionen und Übernahmen, Veräusserungen und Umstrukturierungen innerhalb des Unternehmens – auf Ihren effektiven Steuersatz beurteilen.
Ihre Herausforderungen – unsere Lösungen
Als Berater und Diskussionspartner für Ihre Steuerfunktion ergänzen und optimieren wir Ihre internen Kompetenzen und Ressourcen durch Workshops und Schulungen, Analysen, Berichte und Stellungnahmen («Opinions»), Health Checks und Reporting-Packages.
Steuerprozesse
Mit unserer Fachkompetenz rund um IFRS (IAS12, IFRIC23), US GAAP (ASC740, FIN48) und Swiss GAAP FER sowie Schweizer und internationale Steuergesetzen tragen wir dazu bei, Klarheit in Bezug auf die Steuerpositionen in Ihrer Finanzberichterstattung im Rahmen des Abschlussprozesses zu schaffen. Wir unterstützen Sie unter anderem bei der Berechnung von laufenden und latenten Steuern, der Zusammenstellung von Jahresabschlussunterlagen («Reporting-Packages»), der Ermittlung von unsicheren Steuerpositionen oder Wertberichtigungen von latenten Steueraktiven sowie der Erstellung vollständiger steuerlicher Offenlegungen, wie zum Beispiel Steuerüberleitungen.
Gerne begleiten wir Sie auch bei der Entwicklung von Steuerprozessen und Governance-Rahmenwerken. Gemeinsam bereiten wir Sie auf die nächste Phase vor, verbessern die Qualität und Effizienz Ihrer Steuerbuchhaltung durch den gezielten Einsatz von Technologien. Zudem unterstützen wir Ihre Steuer- und Finanzabteilungen bei Umstellungen und Transformationen von Finanzsystemen.
Beratung, Auslegung und Stellungnahmen
Unabhängig von Ihrer aktuellen Rechnungslegungsmethode leisten wir dank unserer umfassenden Erfahrung und Kompetenz wertvolle Auslegungshilfe für Ihre Jahresabschlüsse, unter anderem in Bezug auf die Aspekte der Schweizer Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF), beispielsweise in Bezug auf den F&E Abzug, die Patentbox oder Step-ups.
Darüber hinaus unterstützen wir Sie bei Projekten wie GAAP-Umstellungen, Börsengängen, Carve-outs und anderen M&A-Transaktionen.
Zu all diesen Themen bieten wir auch unabhängige Prüfungsleistungen («Assurance») und Stellungnahmen («Opinions»).
Analysen und Prüfungen
Fragen Sie sich, wie sich Ihr effektiver Steuersatz im Vergleich zu dem anderer Unternehmen gestaltet? Unsere Analysen und Benchmarkings helfen Ihnen, mehr über die wichtigsten Faktoren zu erfahren, um Ihren effektiven Steuersatz zu optimieren.
Oder tun Sie sich schwer mit der Ermittlung latenter Steuerpositionen und deren Auswirkungen auf den effektiven Steuersatz und fragen sich, wie sich verbleibende stille Reserven auf die GloBE-Berechnungen nach Einführung von BEPS Säule 2 auswirken werden? Unsere Überprüfungen im Hinblick auf latente Steuern können dazu beitragen, Klarheit zu schaffen und Optimierungschancen zu identifizieren.
Aktuelle Themen
Besuchen Sie unsere spezifischen Seiten für aktuelle Themen rund um die für Sie relevanten Anforderungen an die Steuerbuchhaltung.
BEPS
Das Projekt zur Verkürzung und Verlagerung von Gewinnen geht in die nächste Phase. Es ist daher wichtig, dass Sie die Auswirkungen der GloBE-Regeln auf Ihre Steuer- und Buchhaltungsprozesse verstehen und berücksichtigen.
Unter Säule 2 steht die Schweiz als Unterzeichnerin des Inclusive Framework vor der Einführung einer globalen Mindeststeuer für multinationale Unternehmen. Gerne zeigen wir Ihnen auf, wie sich dies auf Ihr Geschäft auswirken wird, welche zusätzlichen steuerlichen Konsequenzen zu erwarten sind – und wie Sie sich vorbereiten können.
> Besuchen Sie unsere Website für weitere Informationen zu BEPS
> Mehr lesen wie die Schweiz im neuen Marktumfeld konkurrenzfähig bleibt
ESG und Steuern – Steuertransparenz
Das Thema ESG rückt zunehmend in den Mittelpunkt. Bei Bedarf unterstützen wir Sie daher bei der Abstimmung Ihrer allgemeinen ESG-Strategie auf Ihre Steuerstrategie, insbesondere im Hinblick auf die Erstellung von Berichten zur Steuertransparenz oder zum Gesamtsteuerbeitrag.
Solide Daten aus der Steuerbuchhaltung sind eine wichtige Quelle für ESG-Informationen und Stakeholder erwarten zunehmend auch Steuerkennzahlen in Ihren Nachhaltigkeitsberichten.
>Erfahren Sie mehr: Öffentliche CbCR-Richtlinie der EU umgesetzt (auf Englisch)
> Lesen Sie unseren Benchmarking Survey zu den Entwicklungen (auf Englisch)
> Erfahren Sie mehr über Steuertransparenz
> Lesen Sie nach, was Steuern für eine nachhaltige Zukunft bedeuten
Tax Closing Process Value Proposition
Im Rahmen unseres Tax Reporting Process Offerings helfen wir Ihnen, vor dem Hintergrund der steigenden Anforderungen an den steuerlichen Abschlussprozess, einen modernen und effizienten Prozess zu entwerfen und zu implementieren und agieren als stetiger Berater an Ihrer Seite zu allen Tax Accounting Themen.
> Laden Sie unser Factsheet «Tax closing process support» herunter (auf Englisch)
BEPS 2.0, insbesondere Säule 2 und die Initiative zur Einführung einer globalen Mindeststeuer, in Verbindung mit den ESG-Entwicklungen und einem stärkeren Fokus auf Steuerbuchhaltung und Berichterstattung beschleunigen zunehmend den Trend in Richtung Steuertransparenz. Wir unterstützen Ihre Steuer- und Buchhaltungsteams dabei, diese zusätzlichen Anforderungen mit dem Tagesgeschäft (Steuerabschluss, Buchhaltung und guter Unternehmensführung) in Einklang zu bringen.
Kontaktieren Sie unsere Expertinnen und Experten
Bei Fragen zu unseren Leistungen nehmen Sie bitte Kontakt mit uns auf. So können wir gemeinsam erörtern, wie wir Sie bestmöglich unterstützen können.
