Согласно результатам исследования KPMG, количество советов директоров, которые считают эту проблему наиболее важной, снизилось на 9 процентных пунктов (с 71% в 2007 г. до 62% в 2011 г.).
Брайан Дилли, руководитель Международной группы KPMG по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем (anti money laundering, AML), отметил следующее: «По вполне понятным причинам все усилия высшего руководства компаний в последнее время были сосредоточены на необходимости выживания в сложных условиях и ужесточении нормативно-правового регулирования. Однако им не следует забывать и о мерах по противодействию легализации незаконных доходов, иначе существует риск больших штрафов и приостановления деятельности их организаций. Особенно это касается соблюдения наложенных санкций».
Исследование также показало, что операционные затраты на противодействие отмыванию незаконных доходов с 2007 г. выросли в среднем на 45%, а в течение следующих трех лет прогнозируется их рост еще на 28%. При этом оказалось, что многие специалисты, работающие в данной области, зачастую недооценивали будущие затраты. В 2007 г. лишь 17% из них спрогнозировали рост на 51% или более – впоследствии оказалось, что фактически такое увеличение затрат в том же периоде наблюдалось почти в трети (31%) компаний.
Несмотря на увеличение расходов, лишь 10% респондентов перевели часть своих функций по противодействию легализации незаконных доходов за границу или поручили выполнение этих функций сторонним организациям. При этом 80% опрошенных даже не задумывались о том, что такая возможность существует. Возможно, банки упускают хорошую возможность сэкономить расходы на некоторых менее рисковых элементах своих AML-программ.
«Поскольку ситуация с денежным средствами остается напряженной, очень важно, чтобы специалисты представляли советам директоров реалистичные прогнозы затрат: не только ввиду необходимости управления серьезными рисками, но и для повышения к ним доверия со стороны советов директоров, которые не любят, когда к ним постоянно обращаются с просьбами о выделении дополнительного финансирования», – прокомментировал Брайан Дилли.
Кроме того, в исследование впервые был включен раздел «Меры по борьбе со взяточничеством и коррупцией». Эти меры сразу же были названы третьей по величине статьей затрат, что отражает последствия экстерриториального действия нового британского Закона о противодействии взяточничеству (UK Bribery Act) и американского Закона о запрете подкупа иностранцев (Foreign Corrupt Practices Act), а также связанных с этими законами возросших ожиданий регулирующих органов.
Публичным должностным лицам стали уделять больше внимания Недавние события на Ближнем Востоке и на севере Африки способствовали привлечению дополнительного внимания к публичным должностным лицам. С момента подготовки нашего исследования за 2007 г. количество компаний-респондентов, где имеются официальные процедуры по выявлению публичных должностных лиц и отслеживанию осуществляемых ими операций, увеличилось с 71% до 88%. Третья Директива ЕС о предотвращении отмывания преступных доходов, которая вступила в силу в 2007 г. и потребовала от банков отслеживать операции публичных должностных лиц, имела серьезные последствия: количество европейских организаций, реализующих подобные процедуры, выросло с 65% в 2007 г. до 94% в 2011 г.
Брайан Дилли так прокомментировал эту ситуацию: «Политические волнения в арабских странах продолжаются, и в связи с этим интересно отметить, что финансовые организации по всему миру проявили дальновидность и начали оценивать риски при приеме клиентов на обслуживание: сейчас большинство организаций (96%) рассматривают статус “публичного должностного лица” в качестве одного из факторов риска.
Проблема для банков заключается в том, что в некоторых случаях публичные должностные лица за одну ночь попадают в черный список или становятся персоной нон грата, а также в том, что органы власти по всему миру стали тщательно проверять имевшие место в прошлом операции с публичными должностными лицами, тогда как ранее они поощряли ведение бизнеса с ними.
Банки должны удостовериться в том, что они могут обосновать свои взаимоотношения с публичными должностными лицами, особенно ввиду возможного изменения их политической репутации в будущем. Они должны всегда интересоваться источником происхождения денежных средств, поступающих в организацию от таких лиц, и быть готовы объяснить цель осуществляемых ими операций».
Глобальное исследование KPMG: Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
В рамках нашего последнего исследования, посвященного противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, был проведен анализ данного вопроса в меняющихся условиях управления рисками и нормативно-правого регулирования в секторе финансовых услуг. В отчете по результатам исследования представлены мнения участников о приоритетных направлениях работы и возникающих трудностях, а также комментарии KPMG об оказании услуг клиентам в данной области.
KPMG в Казахстане
KPMG – это международная сеть фирм, предоставляющих аудиторские, налоговые и консультационные услуги. В офисах KPMG в 150 странах мира работают 138 000 сотрудников. Независимые фирмы – члены сети KPMG входят в ассоциацию KPMG International Cooperative (“KPMG International”), зарегистрированную по законодательству Швейцарии. Каждая фирма является независимым юридическим лицом.
В Казахстане KPMG работает пятнадцать лет и объединяет свыше 350 сотрудников в трех городах Казахстана: Алматы, Астана, Атырау.
В России и странах СНГ более 3 000 специалистов работают в наших подразделениях в Москве, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Казани, Красноярске, Нижнем Новгороде, Новосибирске, Ростове-на-Дону, Алматы, Астане, Атырау, Бишкеке, Киеве, Донецке, Львове, Ереване и Тбилиси.